Какие налоги нужно заплатить до 1 декабря и что будет, если этого не сделать
До крайнего срока по уплате налогов, 1 декабря, остались считанные дни. К этому моменту физические лица должны оплатить налоги, начисленные за прошлый год. Если забыть или отложить платеж, появятся пени и могут начаться неприятные последствия — вплоть до ограничений на выезд. Frank Media разбираются, какие налоги нужно заплатить, как узнать сумму и что делать, если уведомление так и не пришло.
Какие налоги нужно оплатить до 1 декабря
Физические лица платят три основных налога — Федеральная налоговая служба (ФНС) рассчитывает их автоматически на основании данных муниципалитетов, Росреестра и ГИБДД [1].
- Налог на имущество физических лиц
Начисляется за квартиры, комнаты, дома, гаражи и другие объекты недвижимости. Сумма зависит от кадастровой стоимости и ставки, которую устанавливают местные власти. - Земельный налог
Платят собственники земельных участков. Размер зависит от кадастровой стоимости участка и муниципальной ставки. - Транспортный налог
Оплачивают владельцы автомобилей, мотоциклов, водного транспорта. Сумма зависит от мощности двигателя, региона регистрации, экологического класса и дополнительных коэффициентов (например, для дорогих авто).
Как узнать, какой налог начислен и сколько
Проверить начисления можно несколькими способами. Важно: если уведомление не пришло, это не освобождает от обязанности платить. Налоговая считает, что налогоплательщик должен сам контролировать начисления через личный кабинет.
- Через «Госуслуги»
В разделе «Налоги» отображаются все действующие начисления. Там же можно перейти к оплате [2]. - Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС
Отображаются все объекты собственности и начисленные суммы. Удобно, что система показывает историю оплат и начисленные пени, если они есть [3]. - Через мобильное приложение ФНС «Налоги ФЛ»
Можно быстро посмотреть задолженность, оплатить и получить квитанцию [4]. - По уведомлению, которое приходит почтой или на e-mail
Обычно ФНС отправляет уведомления заранее.
Кто может не платить налоги
Некоторые категории граждан могут быть освобождены от уплаты налогов или получить льготы.
- Пенсионеры
Освобождаются от налога на имущество (за один объект каждого вида), а также могут получать льготы по земельному налогу. Для этого нужно подать заявление в ФНС. - Инвалиды первой и второй групп
Льгота по налогу на имущество и часто по земельному налогу. - Многодетные семьи
Имеют право на вычет по земельному налогу: уменьшается налоговая база на 600 кв. м участка. - Военнослужащие и участники боевых действий
Во многих регионах полностью освобождены от транспортного налога или платят по сниженной ставке. - Собственники имущества с льготным статусом
Например, объекты культурного наследия, хозяйственные постройки.
Что будет, если не оплатить налоги до 1 декабря
Обязанность платить налоги установлена статьей 23 Налогового кодекса, а порядок начисления пеней регулируется статьёй 75 НК РФ. Если не уложиться в срок, то уже со следующего дня после 1 декабря начнёт начисляться пеня — это 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Например, при долге в 3 000 рублей и ставке 16% пеня будет составлять около 1,6 рубля в день.
Если задолженность сохраняется несколько месяцев, налоговая вправе обратиться в суд в упрощённом порядке, а решение затем передаётся судебным приставам [5]. На этом этапе возможны разные меры: приставы могут списать деньги со счётов, заблокировать банковские карты, наложить арест на имущество или временно ограничить выезд за границу.
Человек может быть признан «злостным неплательщиком», если постоянно игнорирует требования ФНС и уклоняется от связи. В таких ситуациях принудительные меры вводятся быстрее и применяются строже.
Как оплатить налог без квитанции
Если уведомление не пришло или квитанция потерялась, оплатить всё равно можно.
Через «Госуслуги»
- Зайти в раздел «Налоги и задолженности».
- Найти начисления — они подгружаются автоматически.
- Выбрать удобный способ оплаты: карта, Система быстрых платежей, электронный кошелёк.
- Получить электронную квитанцию на e-mail.
Через сайт ФНС
- Открыть сервис «Уплата налогов и пошлин».
- Ввести ИНН или авторизоваться в личном кабинете.
- Выбрать нужный налог и оплатить.
- Квитанция появится в разделе «История операций».
Через приложение «Налоги ФЛ»
- Авторизоваться через «Госуслуги».
- Перейти в раздел «Начисления».
- Нажать «Оплатить» и выбрать способ платежа.
- Скачать чек.
В банке
Если знаете ИНН и КБК, оператор может провести платёж вручную.
Как оплатить налог с кешбэком
Оплатить налоги с кешбэком возможно: многие банки возвращают от 1% до 5% за оплату налогов картой. Начисление кешбэка происходит по стандартным правилам конкретного банка и чаще всего поступает уже в следующем месяце. Обычно на сайте или в приложении банка есть специальный раздел вроде «Платежи государству», через который такие операции проходят корректно и учитываются для вознаграждения.
Главное об уплате налогов до 1 декабря
- Срок оплаты налогов за прошлый год для физлиц — 1 декабря.
- Заплатить нужно: налог на имущество, земельный и транспортный.
- Проверить начисления можно через «Госуслуги», ФНС или приложение «Налоги ФЛ».
- Отсутствие уведомления не освобождает от обязанности платить.
- Льготы есть у пенсионеров, инвалидов, многодетных семей и других категорий граждан.
- За просрочку начисляются пени, возможны аресты счетов и ограничения на выезд.
- Оплатить можно онлайн — даже если нет квитанции.
- Некоторые банки дают кешбэк за оплату налогов.