ФНС зафиксировала снижение нарушений по зарубежным счетам россиян

Количество нарушений, связанных с информированием о зарубежных счетах, в первом полугодии этого года сократилось на 11% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, сообщил «Ведомостям» представитель ФНС. При этом сам контроль за такими счетами ужесточился – у физлиц запрашивают больше документов и требуют более детальные пояснения, отмечают опрошенные изданием юристы и налоговые консультанты.

ФНС продолжает получать сведения об иностранных счетах российских налоговых резидентов в рамках автоматического обмена финансовой информацией. За прошлый год ведомство получило такие данные от более чем 50 государств-партнеров, сообщил его представитель, добавив, что объем передаваемых сведений не сократился. Согласно действующему приказу ФНС, Россия участвует в автообмене с 71 страной и девятью территориями, включая ОАЭ, Саудовскую Аравию, Турцию, Австралию и Монако, а также Гонконг и Фарерские острова. С европейскими странами автообмен прекратился в 2024 году.

Весной и летом предметом массовых проверок стали отчеты о движении средств по зарубежным счетам, указывается в обзоре компании Kept. До этого года такие запросы носили точечный характер и были связаны с данными от зарубежных банков, теперь же большинство проверок вызвано «неточностями» между источниками внутри самой системы ФНС.

Постепенное усиление контроля подтверждает партнер Б1 Мария Фролова: по ее словам, речь идет не о резком изменении, а о последовательном ужесточении подхода, которое стало более системным в последнее время. Более консервативное правоприменение отмечает и эксперт юридической практики «Тедо» Баина Бурслугинова – по ее наблюдениям, контроль стал повсеместным, и теперь внимание могут привлекать даже счета с небольшими оборотами. Похожую тенденцию фиксирует и адвокат Taxology Олеся Лепехина.

Список запрашиваемых документов расширился, отмечает Фролова. Помимо выписок со счетов налоговики просят копии паспорта, документы о статусе близких родственников и подтверждение фактического пребывания за пределами России. Директор департамента налогов и права ДРТ Анастасия Матвеева напоминает, что физлица не обязаны представлять подтверждающие документы при уведомлении об открытии или закрытии счета, однако у налоговых органов есть право запрашивать их у любых категорий граждан.

Больше всего запросов приходится на юрисдикции, наиболее популярные для открытия счетов у россиян, – ОАЭ и страны СНГ, подытожила Бурслугинова.

^{Фото на обложке: Unsplash}