ЦБ учтет результаты надзорных стресс-тестов при назначении надбавок
Банк России планирует учитывать результаты надзорного стресс-тестирования (НСТ) при выставлении оценки за внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК), что повлияет на определение надбавок к нормативам достаточности капитала. Об этом ЦБ сообщил в докладе о концепции НСТ.
Пока ЦБ предполагает, что в НСТ будут участвовать только системно-значимые банки — другие банки продолжат тестироваться только в аналитических целях. По результатам НСТ регулятор распределит банки по четырем группам: от наиболее к наименее устойчивым к стрессу. Эта категория повлияет на размер надбавки, поскольку будет учтена в ВПОДК.
«Так, уже в среднесрочной перспективе способность банка выдерживать стресс (с учетом ее высокого влияния на оценку ВПОДК) начнет дифференцировать требования к достаточности его капитала», — объясняет ЦБ смысл предложения.
Как ожидает регулятор, соответствующие поправки в законодательство вступят в силу с 2028 года.
Тестирование будет проходить ежегодно. Банки должны будут предоставить прогноз своей деятельности на два года в рамках предложенного ЦБ стрессового сценария. На это у кредитных организаций будет полгода. Затем регулятор верифицирует ответ банка, оценит величину его запаса капитала на двухлетнем горизонте и определит группу устойчивости.
Также категория, присвоенная по результатам НСТ, будет учитываться при оценке экономического положения (ОЭП), от которой зависит размер взносов в фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ). Об этом ЦБ уже сообщал в июне.
В качестве положительного стимула банки с высоким результатом НСТ смогут представлять план восстановления финансовой устойчивости (ПВФУ) в сокращенном виде. В частности, ЦБ может разрешить таким кредитным организациям не проводить дополнительный стресс-тест в рамках ПВФУ.
В дальнейшем ЦБ может начать устанавливать отдельную надбавку к капиталу по результатам НСТ, а также ограничивать распределение прибыли и выплату бонусов, «как это реализовано в других юрисдикциях».
В целом регулятора не устраивает, что сейчас банки не несут материальных последствий за плохие результаты стресс-тестов. «Такой формат не добавляет банкам мотивации проходить тестирование «с запасом» и заботиться о своей готовности к кризисам без расчета на поддержку акционеров или регулятора», — пояснил Центробанк.