Суд в Москве арестовал фигурантов дела о крупнейшей схеме «бумажного» НДС
Замоскворецкий районный суд Москвы 16 апреля по ходатайству следствия отправил под арест до 14 июня трех фигурантов уголовного дела о крупнейшей в России схеме «бумажного» НДС на сумму 1,2 трлн рублей. Об этом РБК сообщил источник, знакомый с решением суда.
Двое из них проходят по делу в статусе обвиняемых, еще один — подозреваемого.
По словам собеседника, одному из фигурантов вменяется неправомерный оборот платежей, совершенный организованной группой (ч. 2 ст. 187 УК), двоим другим — представление подложных деклараций по НДС (ч. 2 ст. 173.3 УК) и незаконное создание юридического лица (ч. 2 ст. 173.1 УК).
Согласно данным картотеки суда, под стражу по этим статьям заключены Пацуков Д.В. (ч. 2 ст. 187 УК), Сапрыкин Д.О. (ч. 2 ст. 173.3 УК, пп. «а», «б») и Макаров А.А. (ч. 2 ст. 173.1 УК, п. «б»).
Как уточнил источник издания, все они являются фигурантами дела о сети «бумажного» НДС на 1,2 трлн руб.
Что стоит за делом о «бумажном» НДС?
Дело о «бумажном» НДС было возбуждено в 2026 году после выявления крупнейшей в России схемы фиктивного документооборота, позволявшей компаниям снижать налоговую нагрузку. По версии следствия, участники создали площадку по продаже поддельных счетов-фактур, которые использовались для получения необоснованных вычетов по НДС.
Следствие считает, что схема действовала как минимум с 2023 года. За это время фигуранты зарегистрировали более 4 тысяч фиктивных юридических лиц, от имени которых оформлялись документы о якобы совершенных сделках — поставке товаров, выполнении работ и оказании услуг. Эти операции не осуществлялись, однако отражались в налоговой отчетности клиентов.
Поддельные документы были реализованы почти 40 тысяч компаний, что позволило им заявлять налоговые вычеты. В результате бюджет, по оценке следственных органов, недополучил более 1 трлн рублей.
В рамках расследования ФСБ провела более 30 обысков — по адресам предполагаемых организаторов, а также в офисах связанных с ними бухгалтерских и консалтинговых компаний и удостоверяющих центров. В ходе следственных действий изъяты документы и цифровые носители информации.
Уголовное дело возбуждено по статьям о незаконном создании юридических лиц и неправомерном обороте средств платежей. По данным ФСБ, организаторы ранее уже привлекались к ответственности за экономические преступления. Раскрытие схемы стало результатом совместной операции ФСБ, Следственного комитета, МВД и Федеральной налоговой службы при участии Генпрокуратуры.