Индийский регулятор обвинил сотрудников PwC и EY в инсайдерской торговле
Комиссия по ценным бумагам и биржам Индии (SEBI) обвинила действующих и бывших сотрудников местных подразделений PwC и EY в нарушении правил инсайдерской торговли при продаже акций Yes Bank в 2022 году, сообщает Reuters со ссылкой на решение комиссии.
Индийский регулятор также обвинил руководителей американских фондов прямых инвестиций Carlyle Group и Advent International в распространении неопубликованной информации о сделке в нарушение правил инсайдерской торговли, говорится в уведомлении.
По данным издания, обвинение утверждает, что двое сотрудников PwC и EY, а также пять их родственников и друзей получили незаконную прибыль, торгуя акциями Yes Bank перед размещением акций в 2022 году. И продолжают работать.
Сообщение SEBI утверждает, что руководители индийских подразделений Carlyle, Advent, PwC и EY распространили неопубликованную ценовую информацию, позволив другим торговать на ее основе. Регулятор также обвинил бывшего члена совета директоров Yes Bank в передаче ценовой информации.
Уведомление последовало после расследования движения акций Yes Bank перед размещением в июле 2022 года, в ходе которого Carlyle и Advent купили в совокупности 10% за $1,1 млрд. Акции банка открылись на 6% выше на следующий день после объявления сделки 29 июля 2022 года.
Регулятор считает виновными в нарушении правил инсайдерской торговли 19 человек. Семеро из них торговали на основе закрытой информации, а четверо передавали ее. Плюс восемь сотрудников PwC и EY подозреваются в слабом контроле за закрытой информацией.
Перед размещением акций Advent нанял EY для налогового консалтинга и запросил у фирмы обратную связь о менеджменте Yes Bank. Отдельно EY Merchant Banking Services привлекли для проведения оценки. В то же время PwC наняли Carlyle и Advent для налогового планирования и оценки активов. SEBI установила, что руководители EY и PwC нарушили нормы конфиденциальности, позволив некоторым лицам торговать акциями Yes Bank перед привлечением капитала.
EY не включила Yes Bank в достаточно широкий список ограничений — перечень публичных компаний, акциями которых сотрудникам фирмы запрещено торговать, говорится в уведомлении. Хотя персонал, непосредственно участвовавший в сделке, не мог торговать, другие сотрудники такого запрета не имели, несмотря на потенциальный доступ к конфиденциальной информации.
SEBI попросила председателя совета директоров и гендиректора EY India Раджива Мемани и главного операционного директора фирмы объяснить, почему не следует налагать штрафы, утверждая, что внутренняя политика EY не соответствовала нормам.
В случае с PwC регулятор заявил, что у фирмы не было списка ограниченных акций для консалтинговых клиентов. Главный отраслевой директор PwC в Индии Арнаб Басу и двое бывших руководителей также должны дать ответ за неспособность внедрить адекватную систему ответственности в компании.
Это не первые претензии индийского регулятора к PwC. В 2009 году компания оказалась в центре одного из крупнейших корпоративных скандалов в истории Индии, связанного с мошенничеством в Satyam Computer Services на сумму более $1,47 млрд. PwC выступала внешним аудитором и пропустила фальсификацию отчетности. В 2018 году SEBI запретила всем подразделениям PwC в Индии проводить аудит публичных компаний на два года.