Детские ИИС появятся в России в рамках семейных инвестиций

В России планируют запуск специальных индивидуальных инвестиционных счетов для несовершеннолетних детей, пишут «Известия». Родители смогут открывать такие счета до достижения ребенком совершеннолетия и получать налоговые вычеты. Управление активами на детских ИИС предполагается передать профессиональным управляющим компаниям, рассказал изданию замминистра финансов Иван Чебесков.

Нововведения разрабатываются в рамках концепции семейных инвестиций, запуск которой поручил президент в конце 2024 года. Вопросы будут обсуждаться на Петербургском международном экономическом форуме, который стартует с 18 июня.

В основу линейки продуктов, помимо детских ИИС, должны лечь программа долгосрочных сбережений и накопительное страхование жизни.

Механизм будет работать следующим образом: родители заключат договор в интересах ребенка, определят инвестиционную стратегию и внесут собственные средства, пояснил глава Национальной ассоциации участников фондового рынка Алексей Тимофеев. Управляющая компания будет взимать комиссию и инвестировать деньги для их приумножения.

Управляющие компании будут планировать использование средств детских ИИС на долгосрочную перспективу, подчеркнул заместитель гендиректора по брокерскому бизнесу «Финам» Дмитрий Леснов. Важно не отбить у ребенка желание инвестировать в будущем, поэтому инструменты не будут рискованными. Директор аналитического департамента «Цифра брокер» Ованес Оганисян предположил, что 60% средств с детских ИИС будут вкладываться в облигации федерального займа, около 20% — в бонды устойчивых российских компаний, а в акции — только оставшиеся 20%.

Портфель ценных бумаг станет умеренно консервативным и будет состоять из гособлигаций, инструментов денежного рынка и акций крупнейших компаний, считает директор по развитию ИИС «БКС Мир инвестиций» Артем Киракосян. Доходность в таком случае может быть ощутимо выше, чем у негосударственных пенсионных фондов, которые больше ограничены в выборе инвестиционных инструментов.

У некоторых брокеров уже сейчас можно открыть ИИС с доверительным управлением для ребенка, но только если ему исполнилось 14 лет. Концепция семейных инвестиций предполагает доступность инструмента с самого рождения. Однако существует заметная проблема: ключевая особенность ИИС — налоговые вычеты за инвестиции — недоступны для детей, поскольку они не работают, уточнил представитель «Финам». Необходимо законодательно закрепить право родителей на получение налогового вычета за вложения на ИИС детей, отметил глава НАУФОР Алексей Тимофеев.

Замминистра финансов Иван Чебесков в интервью для РБК заявил о нерешенных вопросах относительно возможности суммирования налоговых вычетов. В частности, он поднял вопрос о том, можно ли будет одновременно получить вычет в размере 400 тысяч рублей для взрослого инвестора и 500 тысяч рублей по семейному инструменту (на ребенка).

По его словам, Минфин, исходя из бюджетных реалий, считает, что налоговые вычеты не должны суммироваться. «Тут есть развилка, и мы исходим из реалий бюджета: любые налоговые стимулы — это выпадающие доходы. Пока позиция Минфина, которую мы направили в Банк России, — что вычеты не плюсуются. То есть либо 400 тыс. для взрослого, либо 500 тыс. в пользу ребенка», — отметил он.

По словам Чебескова, в 2023 году выпадающие доходы бюджета по вычету в рамках ИИС составили около 14 млрд рублей. Он пояснил, что с появлением программы долгосрочных сбережений, которая активно развивается, суммирование вычетов привело бы к еще большим потерям бюджета. Именно поэтому Минфин выступает против такой возможности.

Тем не менее Чебесков признал, что рынок придерживается противоположной точки зрения и настаивает на разрешении суммирования вычетов. Он прогнозирует, что дискуссия по этому вопросу будет продолжена.

При этом детские страховые продукты могут получить государственную страховку вплоть до 5,6 млн рублей.

«Сейчас по страхованию жизни и по ПДС гарантировано 2,8 млн рублей. <…> По детским страховым продуктам и ПДС хотим поднять этот порог даже выше 2,8 млн рублей — в 1,5–2 раза. Обсуждаем это сейчас с Банком России», — отметил Чебесков.

Сохраняются вопросы и по срочному снятию средств без потери налогового вычета. По словам замминистра, пока перечень останется прежним — дорогостоящее лечение и потеря кормильца. Внесение в этот список оплаты образования в данный момент рассматривается, поскольку есть две точки зрения: с одной стороны, это плановые расходы, с другой — они могут оказаться экстренными. «Думаю, этот спор ещё продолжится», — подытожил замминистра.