Налоговики в 2024 выявили на 60% больше нарушений валютного законодательства

В 2024 году ФНС России возбудила 136 675 дел (административных и уголовных) за нарушения валютного законодательства — на 72% больше, чем в 2023 году. Такие данные содержатся в итоговом отчете ведомства, с которым ознакомился РБК.

Количество выявленных нарушений в сфере валютного контроля также увеличилось — до 118 947 случаев (+60% к прошлому году). При этом эффективность проверок ФНС оценила в 99,9% благодаря риск-ориентированному подходу — проверки проводятся только при наличии явных признаков нарушения.

В 2023 году рост был еще более заметным: количество нарушений выросло в 4,6 раза, а число дел — в 3,1 раза. Однако это объясняется низкой базой: во втором полугодии 2022 года действовал мораторий на проверки. Тогда контролировались лишь случаи с истекающим сроком давности или связанные с валютной выручкой и контрсанкциями.

В 2024 году количество возбужденных дел превысило даже показатель «досанкционного» 2021 года (около 92 тысяч).

Эффективность взыскания штрафов составила около 104%, то есть взысканная сумма превысила начисленную. Однако точные цифры не раскрываются — в расчет могли войти штрафы за предыдущие периоды.

По данным ФНС, рост числа нарушений объясняется увеличением количества счетов, открытых резидентами в иностранных банках, а также окончанием действия проверочных и санкционных мораториев. Эксперты также указывают на влияние отмены моратория на привлечение к ответственности, действовавшего до конца 2023 года. Он освобождал от наказания за нарушения, вызванные санкционными ограничениями.