Китайский банкинг: шелковый путь международных расчетов

Реклама. Рекламодатель ООО «ПЛ КОНСАЛТИНГ». Erid:2SDnjdpexgz

Основным инструментом для проведения международных расчетов стали нерезидентские (офшорные счета), которые открываются для иностранных компаний из любых юрисдикций и позволяют проводить платежи как внутри Китая, так и за его пределами. При использовании нерезидентских счетов, предприниматели зачастую сталкиваются с проблемами, ввиду незнания нюансов китайского банкинга. Такие нюансы связаны с двумя видами юаней и ограничениями при использовании отдельных типов счетов. Так в чем же заключаются отличия и какой счёт подойдёт вашему бизнесу?

Экспертной оценкой поделится управляющий партнер юридической фирмы private.law, Гордей Болотько.

История возникновения китайских офшорных счетов

На протяжении последних 50 лет в экономике Китая борются две тенденции: желание строить закрытую финансовую систему и стремление быть частью мировой экономики. Последняя тенденция определила необходимость свободных расчетов с китайскими компаниями, так и появились следующие виды нерезидентских счетов: OSA (Offshore Accounts), (NRA (Non-Resident Account), FTN (Free Trade Non-Resident Account) и FTE (Free Trade Enterprise Account). Все они различаются между собой, поскольку создавались в разные периоды времени и решали разные финансовые задачи.

OSA счета

Все началось с введения в 1989 году OSA счетов, которые позволили проводить транзакции в иностранных валютах отдельным китайским компаниям. OSA счета поддерживают операции исключительно в иностранных валютах, таких как доллары США или евро, без доступа к юаням. Эти счета упростили китайским компаниям бизнес с зарубежными партнерами и помогли привлечь иностранные инвестиции.

NRA счета

В 2009 году начался новый виток либерализации экономики Китая, в рамках которого были запущены счета NRA (Non-Resident Accounts) и офшорный юань (CNH). NRA счета дали иностранным компаниям доступ к расчетам с китайскими контрагентами без необходимости создания филиалов и представительств на территории Китая. Эти счета позволили рассчитываться с китайскими компаниями в оншорных юанях (CNY) и других валютах. Однако, из-за ограниченных возможностей конвертации оншорного юаня, возможность его обмена на другие валюты была недоступна.

Оффшорный юань появился для того, чтобы облегчить проблемы с конвертацией оншорного юаня. CNH начал свободно обращаться за пределами материкового Китая и снизил долю контроля за юанем со стороны центрального банка Китая.

Реформы NRA счетов и оффшорного юаня не были объединены из-за опасений излишней либерализации китайской экономики. Иностранные компании все еще не имели возможности свободного вывода юаня из КНР.

FTN счета

После успешного запуска NRA счетов финансовая столица Китая — Шанхай, продолжила эту инициативу, создав счета FTN (Free Trade Non-Resident Accounts). Основное отличие этих счетов заключается в возможности использования офшорного юаня и его обмена на другие валюты. Международный бизнес наконец получил свободно-конвертируемый юань и начал активно интегрироваться в экономику Шанхая. Поскольку контроль со стороны китайского ЦБ за FTN значительно ниже, чем за NRA, бизнес также получил лояльный банковский комплаенс и низкие требования для открытия счета.

FTE счета

Счета FTE (Free Trade Enterprise) появились в результате создания зон свободной торговли в Китае, таких как Шанхай, Хайнань, Гуандун и Тяньцзинь. Эти зоны были разработаны для привлечения иностранных инвестиций и облегчения торговли. FTE счета предлагают возможность использования как оншорного (CNY), так и офшорного юаня (CNH), а также упрощенный комплаенс и свободный обмен валют. Эти счета особенно привлекательны для компаний, работающих в зонах свободной торговли, предоставляя им дополнительные возможности для ведения бизнеса и снижения транзакционных издержек.

Сравнение китайских офшорных счетов

На текущий момент в Китае используется три основных типа офшорных счетов: NRA, FTN и FTE. Счета категории OSA менее актуальны на сегодняшний день. Счета категории FTN и FTE подходят компаниям, заинтересованным в свободной торговле с Китаем и одновременно с другими странами из-за наличия офшорного юаня. Счета категории NRA более консервативны с точки зрения комплаенса, но со временем они также получили возможность конвертации юаня.

Для удобства мы предлагаем рассмотреть сравнительную таблицу трех типов счетов:

Перспективы развития китайского банкинга

На данный момент нерезидентские счета играют особую роль в превращении Китая в международный финансовый центр. Пока другие юрисдикции ужесточают комплаенс и не допускают открытие счетов для резидентов отдельных стран, Китай проявляет партнерский подход и демонстрирует открытость к новому бизнесу. Это привлекает компании из низконалоговых юрисдикций, давая легкий комплаенс и низкие комиссии на совершение транзакций.Логичным продолжением развития нерезидентского банкинга является внедрение цифрового юаня (e-CNY), также известного как DCEP, который на данный момент тестируется в 23 городах Китая. E-CNY поможет Китаю упростить контроль за движением юаня и даст более простой инструмент расчетов для бизнеса.

Источники:

Автор — Гордей Болотько, управляющий партнёр, руководитель практики Finance, Private.law