Биржа СПбМТСБ претендует на использование ее индикаторов в налогообложении
В Санкт-Петербургской международной товарно-сырьевой биржа (СПбМТСБ) считают, что ее статистика по биржевым и внебиржевым сделкам достаточно полна и точна, чтобы на ее базе формировать независимые от «недружественных» стран индексы цен на сырьевые ресурсы, рассказал в интервью «Ведомостям» президент биржи Алексей Рыбников. По его словам, СПбМТСБ уже начала рассчитывать показатели в тестовом режиме и показывала его нефтяникам и основным регуляторам.
«Совсем недавно и впервые наши индикаторы, отражающие цены на экспортную нефть, официально появились в государственных документах, касающихся ценообразования», — отметил Рыбников. Биржа была признана источником информации для данного мониторинга, однако все еще не для расчета налогов. По словам Рыбникова, данные СПбМТСБ полностью соответствуют реальны экспортным ценам, так как все компании, добывающие более 1 млн т нефти, обязаны регистрировать сделки на бирже.
«Мы видим все экспортные сделки по всем направлениям отгрузки за пределы России вплоть до конкретной товарной партии. Мы понимаем, кто, кому, на каком базисе, откуда, куда и по какой цене поставляет, и можем подсчитать среднюю цену, по которой была нефть отгружена в прошлом месяце, по [отдельному] направлению и в целом», — пояснил он. Сейчас Россия экспортирует в месяц около 20 млн т нефти, по данным за 2022 год, из них в базу расчета индикатора попадает 13–16 млн т. «То есть среднем мы видим 70–80% экспортно ориентированных сделок. Это достаточно репрезентативный индикатор», — отмечает Рыбников.
Сейчас правительством России для определения налогов на добычу полезных ископаемых, дополнительный доход и экспортных пошлин используются котировки Argus. В ноябре 2022 года Argus сообщило об изменении расчета котировок российской нефти. Эмбарго Евросоюза (ЕС) на морские поставки российской нефти не позволило публиковать котировки Urals на CIF (Cost, Insurance and Freight) в европейских портах. Так, перенаправление поставок на азиатский рынок привело к падению торговой активности в Северо-Западной Европе и Средиземноморье — снизилась важность этих направлений для оценки стоимости сорта. Тогда Argus стало рассчитывать Urals на базисе FOB (Free On Board) в портах Приморска, Усть-Луги и Новороссийска, так как «цены на этих базисах отражают стоимость морских партий, отгружаемых из России в любых направлениях».
Изменения в расчетах Argus привели в тому, что, по данным Минфина, средняя расчетная стоимость Urals в последние месяцы резко падала (в январе 2023 года составила $49,48/барр.). Как рассказал Рыбников, СПбМТСБ принимает участие в совместной с регуляторами работе по определению индикаторов. «Было несколько поручений в прошлом году, которые касались концепции создания национальной системы индикаторов товарного и финансового рынков. Работа движется», — рассказал он. По словам Рыбникова, в приказе Минэнерго, согласованном с Минфином, данные биржи уже прописаны как источник информации.