ЦБ объявил, какие послабления для профучастников продлит
Банк России сообщил, какие антикризисные меры он решил продлить для рынка финансовых посредников, коллективных инвестиций, какие – модифицировать, а от каких решил отказаться. Как отмечается в пресс-релизе регулятора, решения были приняты «по результатам оценки ситуации на финансовом рынке с учетом ее постепенной стабилизации, снижения волатильности, адаптации финансовых организаций к функционированию в новых условиях». Совет директоров примет соответствующие документы до конца этого года.
Во-первых, ЦБ решил предоставить дилерам, брокерам, форекс-дилерам, управляющим компаниям (УК) возможность постепенно в течение всего следующего года «формировать резервы по заблокированным активам (дисконтировать их стоимость)» для расчета норматива достаточности капитала и расчета собственных средств профучастников. При этом, как указывает регулятор, заблокированные активы должны быть исключены из расчета норматива краткосрочной ликвидности.
В результате проведенной Банком России оценки влияния объемов заблокированных активов на требования к финансовой устойчивости организаций регулятор не заметил «системного эффекта на участников рынка с точки зрения воздействия потенциальных потерь по указанным активам» на их финансовую устойчивость. Поэтому и было принято соответствующее решение. «При использовании указанного подхода стоимость активов в бухгалтерском учете должна быть отражена в рублях по курсу, определяемому в порядке, установленном нормативным актом Банка России по бухгалтерскому учету заблокированных активов», — говорится в сообщении. Кроме того, этой мерой смогут воспользоваться лишь те профучастники, кто не выплачивал дивиденды.
Во-вторых, ЦБ принял решение продлить или модифицировать следующие меры:
- С 1 января следующего года профучастники будут обязаны начать раскрыть отчетность (в том числе и за 2022 год), однако, за исключением содержащейся в ней чувствительной к санкционным рискам информации;
- Компании до 1 июля 2023 года смогут продолжать не раскрывать данные о структуре своей собственности, членах органов управления, иных должностных лицах профучастника, УК и негосударственного пенсионного фонда (НПФ), о их реорганизации, а также о лицах, контролирующих НПФ;
- До 1 апреля 2023 года к профучастникам не будут применяться меры за нарушение требований к программам автоследования и автоконсультирования, а к УК за неприведение инвестпортфеля клиента в соответствие с его инвестиционным профилем «в случае отсутствия юридической и (или) фактической возможности»;
- До конца следующего года допускается однократное направление руководителями УК паевых инвестиционных фондов (ПИФ) в ЦБ уведомлений о нарушении, выразившемся в невозможности определения УК ПИФ стоимости чистых активов (СЧА) ПИФ, которая явилась причиной приостановления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев;
- Меры воздействия к УК закрытых ПИФ (ЗПИФ) не будут применяться за нарушение требования о приведении правил доверительного управления (ПДУ) в соответствие с новыми требованиями до 1 апреля 2023 года;
- Также до конца 2023 года будут приостановлены течения сроков устранения несоответствия структуры активов ПИФ требованиям ЦБ на период невозможности определения стоимости активов ПИФ по причинам, не зависящим от УК;
- Управляющие биржевыми ПИФ (БПИФ), в состав активов которых входят иностранные ценные бумаги (ИЦБ), будут до 31 декабря следующего года избавлены от необходимости определять расчетную цену одного пая не реже одного раза каждые 15 секунд при условии, если они определяют такую цену не реже одного раза каждые 30 минут;
- К НПФ до конца года не будут применяться меры воздействия, если они нарушают сроки пенсионных выплат на зарубежные счета, «в случае отсутствия юридической и (или) фактической возможности»;
- До 1 июля 2023 года будут внесены послабления в порядке расчета лимита финансового рычага для НПФ в отношении активов портфеля пенсионных накоплений: «в лимите не учитываются активы, полученные по сделкам репо, запрет распоряжения которыми установлен не только условиями сделок, но и инвестиционными декларациями НПФ»;
- До конца следующего года будут установлены временные требования к деятельности УК и НПФ в связи с размещением замещающих облигаций. Финорганизации получат право приобретать и удерживать их в составе активов ПИФ (пенсионных резервов) вместо еврооблигаций, которые входили в состав активов ПИФ (пенсионных резервов), в случае несоответствия таких облигаций отдельным требованиям к составу и структуре их активов;
- По облигациям, выпущенным иностранной организацией специального назначения (SPV) и приобретенным до 25 февраля 2022 года, ЦБ разрешает использовать рейтинги национальных рейтинговых агентств, присвоенные российской компании, в интересах которой выпущены такие облигации. “При отсутствии рейтингов указанной российской компании сохраняется временная возможность использовать рейтинг такой облигации либо ее эмитента по состоянию на 1 февраля 2022 года. Эта мера будет действовать до 31 декабря 2023 года.
В-третьих, ЦБ решил не продлевать ряд мер для профучастников:
- По фиксации валютных курсов, стоимости ценных бумаг, ставок риска при применении нормативных актов регулятора (для целей бухгалтерского учета и пруденциального регулирования);
- По увеличению сроков исполнения надзорных предписаний и запросов, направляемых в финорганизации;
- По временным требованиям к расчету брокером нормативов покрытия риска при исполнении поручений и изменении стоимости портфеля клиента, отнесенного брокером к категориям клиентов со стандартным или повышенным уровнем риска (уменьшение размера кредитного плеча);
- По регистрации изменений и дополнений в ПДУ ПИФ для неквалифицированных инвесторов, направленных на минимизацию негативного эффекта от ограничительных мер, в сокращенные сроки;
- По переносу вступления в силу требований для НПФ в части ежегодной проверки актуарного заключения, раскрытия и представления по требованию заинтересованных лиц и в Банк России отчета о результатах такой проверки;
- По временным требованиям к деятельности НПФ, УК, а также профучастников, предусматривающие, в частности, их право при расчете собственных средств, а также НДК, НКЛ учитывать выплаты по долговым ИЦБ, заблокированным в европейских депозитарно-клиринговых организациях из-за ограничительных мер.
Банк России со следующего года возобновляет применения мер воздействия по следующим нарушениям:
- За нарушение нормативов краткосрочной ликвидности, достаточности капитала (НКЛ, НДК);
- За нарушение требований, направленных на выявление конфликта интересов;
- В отношении УК и НПФ за нарушения ими обязанности по предоставлению спецдепу копий «нулевых выписок», а также в отношении УК за нарушение обязанности по информированию Банка России о вышеуказанных нарушениях;
- В отношении УК и НПФ за нарушение требования в части принятия к расчету размера собственных средств денежных на расчетных счетах и депозитов в кредитных организациях, являющихся аффилированными лицами, соответственно, УК и НПФ, в случае если в отношении указанных кредитных организаций введены санкции;
- В отношении УК отрытых ПИФ (ОПИФ) за нарушение требований к размеру подушки ликвидности, если такое нарушение возникло исключительно в результате рыночных факторов или действий УК, направленных на снижение возможных рисков или убытков владельцев инвестиционных паев;
- В отношении УК ПИФ за превышение лимита концентрации на одно юридическое лицо в связи с увеличением доли в составе активов фонда денежных средств на счетах и во вкладах (депозитах) и (или) прав требований по договору о брокерском обслуживании не более чем на 50%, если такое нарушение возникло исключительно в результате рыночных факторов или действий УК, направленных на снижение возможных рисков или убытков владельцев инвестиционных паев;
- В отношении УК ПИФ за подготовку и созыв общего собрания владельцев инвестиционных паев по вопросам утверждения изменений и дополнений в ПДУ, направленных на минимизацию негативного эффекта ограничительных мер, в сокращенные сроки;
- В отношении УК ЗПИФ для квалинвесторов за нарушение срока определения СЧА при условии ее определения УК не позднее трех рабочих дней, следующих за днем, по состоянию на который осуществляется определение СЧА;
- В отношении УК ЗПИФ для квалинвесторов за нарушение требований по использованию единых методов определения стоимости активов, входящих в состав разных ПИФ и/или акционерных инвестиционных фондов под управлением одной УК, в случае принятия решения УК о фиксации стоимости ценных бумаг;
- В отношении НПФ и УК, управляющих средствами пенсионных фондов, за несоответствие структуры пенсионных накоплений, пенсионных резервов установленным законодательством и нормативными актами Банка России ограничениям при условии, что такое нарушение возникло исключительно в результате рыночных факторов и величина несоответствия не превышает 50% от величины структурного ограничения;
- В отношении НПФ и их УК за совершение сделок по продаже активов на внебиржевом рынке при отсутствии возможности совершения указанных сделок на биржевом рынке для исполнения обязательств перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами в связи с недостаточностью денег в составе пенсионных средств.