Центробанк переоценит риски банков и их финансовое состояние по новой методике
Банк России планирует значительно изменить методику оценки экономического положения (ОЭП) банков, а также привязать к этой оценке взносов в Фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ), следует из опубликованного доклада регулятора.
Банки, чье экономическое положение по новой методике будет оценено как рисковое, будут платить повышенные взносы в ФОСВ. При этом учитываться будет именно полная ОЭП, среди компонентов которой, например, доходность и прозрачность структуры собственности. Сейчас повышенные взносы выплачивают только на основании отдельных частей ОЭП. В будущем, регулятор надеется усилить дифференцированность ставок по взносам.
Оценка экономического положения предполагает ранжирование кредитных организаций по уровню риска для вкладчиков и кредиторов. ЦБ считает, что сейчас это распределение происходит недостаточно корректно. В частности, большинство банков попадают в категорию среднего риска, хотя в действительности по риск-профилю они сильно отличаются друг от друга, утверждает регулятор.
Чтобы более точно дифференцировать кредитные организации, ЦБ предлагает изменить характеристики имеющихся пяти уровней риска. Например, в самую рисковую пятую группу попадут банки с критическим объемом проблем, которые, тем не менее, пока не дают законных оснований ЦБ проводить санацию. Сейчас пятая категория риска может быть присвоена только организации, к которым уже могут быть применены меры по предупреждению банкротства или отзыв лицензии.
В третью группу по новой методике попадут многие банки, которые сейчас относятся к пока что наиболее крупной, второй категории среднего риска. Сейчас третий уровень присваивают банкам с недостатками в деятельности, которые необходимо устранить в ближайшие 12 месяцев. Вместо этого, ЦБ хочет включать в категорию банки, в которых таких проблем не было до 2 лет.
Помимо этого, Банк России планирует пересмотреть и сами компоненты оценки: их разделяет на анализ количественных финансовых показателей банка и качества его управления. В итоговой оценке результаты обоих направлений объединят с помощью матрицы.
Как и сейчас, классификация банков будет проводиться не реже одного раза в квартал.
Что беспокоит ЦБ
«Действующая методика ОЭП была разработана в 2008 году и с тех пор существенно не менялась. За это время банковский бизнес эволюционировал и стал гораздо более сложным, а риск-
профиль самих банков заметно изменился», — объясняет ЦБ необходимость изменений.
В результате, со временем, ОЭП утратило свое былое значение в диалоге регулятора с банками, признал ЦБ. Для более точного надзора Банк России фактически уже стал больше полагаться на внутренние методики, с более риск-чувствительными оценками. В то же время, руководству кредитных организаций ЦБ продолжает сообщать результаты ОЭП, которые на деле в меньшей степени влияют на надзорное вмешательство.
Кроме того, в докладе ЦБ напомнил, что к уровню риска по ОЭП привязан размер отчислений банков в ФОСВ — чем хуже оценка, тем выше взнос. Сейчас «ощутимая материальная ответственность» в виде взносов в ФОСВ возникает, только если к ним применяются ограничительные или запретительные меры, а не из‐за показателей ОЭП, пишет регулятор. «Большинство банков платят страховые взносы в ФОСВ по базовой ставке (в активах банковского сектора доля таких КО уже долгое время превышает 99%), а уплата повышенных дополнительных ставок носит единичный характер», — отмечает регулятор с намерением это изменить.
Что будут считать
ЦБ перечислил ряд изменений в блок оценки количественных финансовых показателей. Теперь регулятор будет:
- учитывать при оценке активов не только накопленные проблемы, признанные банком
(например, долю проблемных ссуд в кредитном портфеле), но и потенциальные, которые могут
с высокой вероятностью привести к потерям в будущем; - включать в оценку капитала обременение за счет вложений в высокорискованные/иммобилизованные активы, включая непрофильный бизнес — экосистемы;
- оценивать рентабельность капитала (ROE) за более длительный период, в среднем по экономическому циклу;
- придавать больший значение доходности банка: убыточные организации не смогут оказаться выше второго уровня риска;
- сопоставлять ресурсы банка с потенциальными оттоками, которые могут произойти в стрессе в зависимости от структуры привлеченных средств;
- учитывать подверженность банка широкому перечню рыночных рисков: результаты анализа будут корректироваться в зависимости от того, насколько сильна рыночная позиция банка.
Методика оценки качества управления организации также будет изменена.
- Эффективность управления рисками ЦБ будет анализировать по надзорному стресс-тестированию (НСТ), внутренним процедурам достаточности капитала (ВПОДК) и другим способам. Больший вес получит устойчивость капитала и ликвидности банка к стрессам. Для организаций, которые уже в стрессе, оценят, насколько успешно они восстанавливают свою устойчивость;
- ЦБ также введет оценку бизнес-модели: способен ли банк продолжать свою работу в среднесрочной перспективе в ее рамках по сравнению с сопоставимыми банками;
- Большее внимание внимание будет уделено новым видам риска, в первую очередь в информационной безопасности, а также недобросовестному поведению самого банка
В целом, ЦБ также будет учитывать риски банковских групп. Также будет использоваться пропорциональный подход: «Это означает, что для оценки крупных банков со сложным бизнесом мы будем учитывать больше факторов, в том числе таких, к которым в значительной мере применимо мотивированное суждение».
ЦБ не будет повышать ОЭП из-за потенциальной поддержки акционеров в случае стресса — учитываться будет только фактически подтвержденная. «Этот подход относится в том числе к банкам с государственным участием», — отдельно подчеркнул Банк России.
На что повлияет
Помимо возможного усиления надзора за более рискованными банками, ЦБ предлагает изменить порядок взносов в систему страхования вкладов (ССВ).
Сейчас размер взносов в фонд системы определяются исходя из отдельных составляющих ОЭП: состояния капитала, активов, ликвидности, системы управления рисками и внутреннего контроля. При этом такие компоненты как доходность, прозрачность структуры собственности, рыночный процентный риск, риск концентрации и другие, не учитываются, отмечает ЦБ.
«Мы считаем, что ставки страховых взносов в ФОСВ должны зависеть от полной ОЭП (классификационной группы), а не от ее части, как это работает сейчас», — заявил Банк России в докладе. В 2027–2028 годах показатели повышенного уровня риска станут новым критерием для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов, планирует регулятор.
«В будущем рассчитываем использовать результаты ОЭП для дифференциации страховых взносов
в ФОСВ, чтобы сделать их более чувствительными к риску устойчивости банка», — обещает ЦБ. Сейчас, по закону о страховании вкладов, существуют только базовая и повышенная ставки.
Таким образом, регулятор надеется повысить объем взносов от банков с повышенным риском и снизить — с низким и средним. «Это будет дополнительно стимулировать кредитные организации самостоятельно устранять недостатки и нарушения в своей работе», — отметил ЦБ.
Как указал ЦБ, по закону, средства из ФОСВ могут быть направлены не только на страховые выплаты, но и на санацию банков — «в условиях небольшой нагрузки на ФОСВ».
Результаты ОЭП также продолжат учитывать при определении надбавок к нормативу достаточности капитала. Причем надбавки будут прибавляться к минимальным значениям нормативов, а не к фактическим.
Банкам со среднем и низким уровнем риска предоставят и другие преференции: в том числе, при установлении требований к аллокации капитала на кредитование отдельных проектов и допуске к санации других банков.