Одна из крупнейших российских теневых площадок ухода от налогов, сокрытия и легализации доходов ресторанов и кафе была вскрыта Росфинмониторингом, ЦБ и Федеральной налоговой службой (ФНС), пишет РБК со ссылкой на информацию своих источников, которую подтвердили ведомства. В крупномасштабной схеме с теневым оборотом средств, в частности, участвовали и российские банки.
Как заявили в Росфинмониторинг, финансовая разведка совместно с ФНС проводит расследование крупномасштабной схемы, предположительно связанной с «теневым» оборотом денежных средств с использованием процессинговых услуг. Расчеты между участниками схемы носят непрозрачный характер, в них задействованы ряд компаний, оказывающих услуги по проведению платежей, а также несколько банков. При этом, по мнению Росфинмониторинга, эта схема может быть связана не только с уклонением от налогов, но и с отмыванием криминальных доходов.
«Установлены все участники схемы: выгодоприобретатели, которые уклоняются от налогов, и компании-посредники, отвечающие за техническую поддержку этой схемы», — рассказал представитель ФНС. По его словам, законный порядок зачисления денег от клиентов, расплачивающихся в кафе и ресторанах банковскими картами, предполагает зачисление выручки напрямую от обслуживающего ресторан банка на расчетный счет самого заведения. Таким образом выручка и налоговые обязательства ресторана декларируются в полном объеме.
Однако в используемой схеме, которую выявили власти, платеж проходил через не принадлежащий ресторану терминал. В данном случае платеж проходил через цепочку как минимум из трех банков. На выходе и входе денежного потока были искусственно включены две процессинговые компании, которые запутывали платежи, поделились подробностями в ФНС: «При этом денежный поток, идущий от ресторанов, в значительной части приходил к компаниям, не имеющим к ресторанному бизнесу никакого отношения, но генерирующим стабильный поток наличности». Таким образом безналичные денежные средства от ресторанов на каком-то этапе менялись на неинкассированную наличность, объяснил представитель службы.
«Ряд кафе и ресторанов использовали для приема оплаты от своих клиентов терминалы безналичной оплаты и контрольно-кассовую технику, оформленные на третьих лиц. Это позволяло им не зачислять денежные средства на свои счета, а перенаправлять их на счета туристских компаний и крупных автосалонов для покупки у них наличной торговой выручки, либо переводить на счета физических лиц», — заявили в ЦБ, подтвердив случаи недобросовестного использования предприятиями общепита эквайринговых услуг нескольких банков.
С тем, чтобы используемая теневая схема не привлекала внимания из-за расхождений данных кассы и расчетного счета, участникам-ресторанам предоставлялась подменная касса для неучтенной выручки, добавили в ФНС. «Специальные процессинговые центры путают движение денег и подменяют в пределах определенного диапазона номер терминала и id торговой точки», отметил представитель ведомства. В результате, по его словам, даже банки, которые обслуживают эти терминалы, получают искаженные данные, и только владелец подставных терминалов знает точные номера нужных ему операций. Эта схема, как рассказали в ФНС, позволила кафе и ресторанам, в частности, платить сотрудникам «сеурю» зарплату, а также поддерживать финансовые показатели на таком уровне, чтобы сохранять права на налоговые льготы и неуплату НДС.
